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Fechar um período é como arquivar os documentos de um mês: confere o que aconteceu, resolve o que ainda está pendente e regista uma fotografia desse período que já não muda.
No Operent, isto acontece em duas etapas. Primeiro fecha os meses, um de cada vez. Depois, com os meses do exercício fechados, faz o encerramento anual: o Operent apura o resultado do ano e liberta os relatórios oficiais.
Três ações que parecem iguais
- Antes de fechar Reconhecer receita
Coloca a receita no mês de competência: o mês em que a estadia aconteceu.
Não fecha o mês. - Todos os meses Fechar o mês
Grava o snapshot contabilístico do período e bloqueia os lançamentos dessa competência.
Não encerra o ano. - Uma vez por ano Encerrar o exercício
Junta os meses fechados, apura lucro ou prejuízo e leva o resultado para o capital próprio.
Liberta os relatórios oficiais.
Passo 1 · Antes do primeiro fecho
Abra Financeiro › Fechamento. Em Configurações Fiscais Globais, confirme o mês em que o seu ano fiscal começa. Faça isto antes de tudo: depois do primeiro fecho mensal, esta configuração fica bloqueada.
No seletor Ano Fiscal, escolha o exercício. A tabela mostra o estado de cada mês, as pendências, quem fechou e a data do fecho.
- Em Andamento
- O mês atual. Ainda não pode ser fechado.
- Aberto
- Um mês que ainda não começou. Aceita lançamentos normalmente.
- Pendente
- O mês terminou e aguarda o fecho. Ainda pode alterar lançamentos até fechar.
- Bloqueado
- Algo impede o fecho agora: um mês anterior ainda por fechar, ou receita ainda não reconhecida.
- Fechado
- Período concluído. Os lançamentos dessa competência já não mudam.
A marca receita ✓ só indica que a receita do mês já foi reconhecida. Não quer dizer que o mês está fechado. Acima da linha do ano, os quadros resumem a situação: o período atual, quantos meses pedem atenção, quantos já estão fechados e a Próxima Ação, com o mês que deve ser analisado agora.
Passo 2 · Analise o mês
Comece pelo mês mais antigo que ainda não foi fechado. O fecho segue a ordem: enquanto agosto estiver por fechar, setembro aparece como Bloqueado, com o aviso “Feche primeiro Agosto de 2026 para continuar o fechamento em sequência”. Na linha do mês, clique em Analisar Fechamento.
A análise separa o que encontrou em três níveis:
- Receita por reconhecer ou com reconhecimento desatualizado
- Reserva sem check-in ou check-out
- Reembolso ou devolução de caução em aberto
- Valor a receber de uma reserva
- Despesa ainda por pagar ou receita ainda por receber
- Fatura de cartão em aberto
- Disputa com impacto financeiro
- Pagamento ao proprietário pendente
- Reserva paga a mais
Resolva os bloqueios. Os mais comuns são o reconhecimento de receita, com o botão Reconhecer Receita Pendente, e o check-in ou check-out que ficou por registar na reserva.
Passo 3 · Confirme o fecho
- Leia a análise até ao fim. Se houver itens de Ação Necessária, escreva o motivo.
- Clique em Confirmar Fechamento. No ecrã Confirmar Fechamento Definitivo, o Operent lembra o que vai acontecer. Confirme.
- O mês passa a Fechado, com o seu nome e a data. Se houve justificação, fica marcado como fechado com exceções, e o motivo fica gravado.
A partir daí, nenhum lançamento dessa competência pode ser alterado, e nenhuma transação nova entra nela. É de propósito: o extrato que enviou ao proprietário e o resultado do mês deixam de mudar.
E se for preciso corrigir? Um lançamento de um mês fechado pode ser estornado como ajuste pós-fechamento. O mês original fica como estava, e o estorno entra no próximo período aberto, ligado ao lançamento de origem. Fica registado o que aconteceu e como foi corrigido.
Passo 4 · Acompanhe o ano pelos relatórios de gestão
O fecho mensal não emite um PDF oficial. Para ver como o ano está a correr, use Relatórios › DRE Gerencial, que mostra o resultado por competência, e Relatórios › Resultado Gerencial, que mostra receitas, despesas e resultado realizado. São visões de gestão, não demonstrações oficiais. Para o proprietário, o caminho é o extrato de pagamento, que passa a mostrar a data do fecho.
Passo 5 · Encerre o exercício
Enquanto faltarem meses, Financeiro › Fechamento avisa que o fecho anual ainda não está disponível e conta quantos períodos já foram fechados; na secção Encerramento do Exercício, o ano aparece como Aguardando fechamentos mensais. Com todos fechados, o aviso muda para exercício apto para encerramento. Se ainda faltar algo, o Operent lista as pendências: um snapshot em falta, o balancete sem bater certo, a conta de capital próprio de destino por configurar, ou nenhum período aberto para receber o lançamento.
- Clique em Preparar encerramento do exercício.
- Reveja a pré-visualização: receitas, despesas, resultado do exercício, conta patrimonial de destino, períodos incluídos e o período que vai receber o lançamento de encerramento (o primeiro período aberto depois do fim do exercício).
- Abra Ver balancete (base + deltas) e confira contas e totais. Leia as validações e os ajustes tardios incluídos, se houver.
- Se quiser, escreva uma observação. Marque que reviu a pré-visualização e que entende que o encerramento é definitivo.
- Clique em Encerrar exercício.
Se algum dado mudar enquanto revê, o Operent pede para Revisar nova prévia antes de confirmar. Assim nunca encerra com números diferentes dos que viu.
Ao confirmar, o Operent:
- grava o snapshot anual e regista quem encerrou e quando;
- leva o resultado do ano para a conta de capital próprio de destino, com um lançamento no primeiro período aberto depois do exercício;
- bloqueia o exercício, mantendo no histórico todas as receitas e despesas originais.
Não existe “anular”. Uma correção depois do encerramento é um processo excecional, com estorno e uma nova versão do snapshot. Por isso, vale a pena rever a pré-visualização com o seu contabilista antes de confirmar.
Para rever um exercício encerrado, volte a Financeiro › Fechamento, escolha o ano e clique em Ver encerramento. O snapshot oficial abre só para leitura, com os separadores Resumo, Balancete, Lançamentos e Versões. Em Lançamentos, vê o encerramento por dentro: cada conta de receita e de despesa é saldada, com competência em dezembro do exercício e registo no primeiro período aberto depois dele.
Passo 6 · Emita os relatórios oficiais
Em Relatórios › Relatórios Oficiais, escolha o exercício encerrado e o relatório. O aviso Fonte imutável resume a regra: o documento não consulta os lançamentos em tempo real, sai do snapshot gravado no encerramento.
- Deu lucro? DRE Anual A demonstração de resultados do exercício: as receitas do ano, menos os custos e as despesas, até ao resultado. No exemplo: lucro de 168 278,17 €.
- Os lançamentos batem certo? Balancete anual Todas as contas com o saldo devedor e credor antes do encerramento. Os dois lados têm de dar o mesmo total. No exemplo: 201 577,65 € dos dois lados.
- Como terminou a empresa o ano? Balanço Patrimonial O que a empresa tem (ativo), o que deve (passivo) e o que é dos sócios (capital próprio) no último dia do exercício. No exemplo: 170 423,15 € em conta, 2144,98 € por prestar e 168 278,17 € de resultado.
Clique em Emitir PDF oficial. Depois pode Baixar PDF ou Emitir novamente. Como os relatórios saem do snapshot, uma nova emissão traz os mesmos números, mesmo que entrem lançamentos depois. Cada documento regista o exercício, a versão do encerramento, a moeda, um identificador, quem emitiu e quando. O Histórico de emissões guarda cada uma.
Lista de verificação
Antes de fechar um mês
- O mês já terminou e o anterior está fechado?
- A receita do mês foi reconhecida e está atualizada?
- O check-in e o check-out das reservas do mês estão registados?
- Li a análise e escrevi o motivo dos itens que pedem justificação?
Antes de encerrar o exercício
- Todos os meses do exercício estão fechados?
- O balancete bate certo em débitos e créditos?
- Conferi receitas, despesas, resultado e a conta de destino?
- Sei em que período vai entrar o lançamento de encerramento?
- O contabilista reviu a pré-visualização?
Dúvidas comuns
Posso reabrir um mês fechado?
Não. O fecho é definitivo. Para corrigir um lançamento desse mês, estorne-o como ajuste pós-fechamento: o estorno entra no próximo período aberto e o mês fechado fica como estava.
Tenho despesas que ainda não paguei. Posso fechar o mês?
Pode. Despesas e receitas ainda por pagar ou por receber pedem uma justificação, mas não impedem o fecho. Continuam em aberto no financeiro até registar o pagamento.
Quem pode fechar um período?
Só os administradores da empresa podem fechar períodos contabilísticos.
O que é “Janela fiscal não verificada”?
Aparece quando o Operent não tem registado o calendário fiscal de um exercício antigo. Antes de encerrar esse ano, alguém com permissão confirma o calendário em Confirmar calendário fiscal, indicando um documento que o comprove, como o relatório do contabilista, e o motivo. A confirmação não altera lançamentos e não pode ser anulada.
Porque é que o balanço mostra receita diferida se as reservas já terminaram?
Porque o balanço é uma fotografia do último dia do exercício. A 31/12, as reservas que atravessavam a passagem de ano ainda tinham noites em janeiro: a empresa já tinha recebido, mas ainda devia o alojamento. Essa parte aparece como receita diferida. Quando as noites acontecem, o Operent passa o valor para a receita de diárias. Mesmo que hoje as reservas já tenham feito check-out, o snapshot desse ano continua a mostrar a obrigação que existia nessa data.
Os relatórios oficiais substituem o contabilista?
Não. São documentos que pode reproduzir a qualquer momento a partir do snapshot do exercício. Como entram nas obrigações contabilísticas e fiscais da sua empresa é uma conversa a ter com o seu contabilista.
Quando cada mês é fechado a seu tempo, o encerramento do ano passa a ser só a última verificação de um trabalho que já estava em ordem.
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